2021年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第六章 财务顾问5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、在我国，财务顾问的监管主体包括（）。I.国务院II.中国证监会III.证券交易所IV.中国证券业协会V.国家发改委【组合型选择题】

A.I、V

B.II、V

C.II、IV

D.I、IV

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:《财务顾问管理办法》第五条规定，中国证监会依照法律、行政法规和本办法的规定，对财务顾问实行资格许可管理，对财务顾问及其负责并购重组项目的签名人员的执业情况进行监督管理。中国证券业协会依法对财务顾问及其财务顾问主办人进行自律管理。

2、中国证监会核准上市公司重大资产重组申请的，上市公司应当及时实施重组方案，并于实施完毕之日起____个工作日内编制实施情况报告书，向 _____提交书面报告，并予以公告。（ )【选择题】

A.2、证券交易所

B.2、中国证监会

C.3、中国证券业协会

D.3、证券交易所

正确答案:D

答案解析:《上市公司重大资产重组管理办法》第三十二条规定，上市公司重大资产重组完成相关批准程序后，应当及时实施重组方柔，并于实施完毕之日起3个工作日内编制实施情况报告书，向证券交易所提交书面报告，并予以公告。 上市公司聘请的独立财务顾问和律师事务所应当对重大资产重组的实施过程、资产过户事宜和相关后续事项的合规性及风险进行核查，发表明确的结论性意见。独立财务顾问和律师事务所出具的意见应当与实施情况报告书同时报告、公告。

3、上市公司反收购中，董事会下列行为不违反现行法律法规的是 ( )【选择题】

A.提议修改章程，规定董事任期三年，中途不得更换

B.在协议收购的过渡期内，出售、处理上市公司主要资产

C.认为收购价格偏低，向大股东提出建议拒绝收购

D.向收购人提供财务资助

正确答案:C

答案解析:A项，公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，选举和更换非由职工代表担任的董事是股份公司股东大会的职权。A项所述行为剥夺了股东和股东大会的职权，违反《公司法》规定。 B项，《上市公司收购管理办法》第五十二条规定，以协议方式进行上市公司收购的，自签订收购协议起至相关股份完成过户的期间为上市公司收购过渡期（简称过渡期）。在过渡期内，收购人不得通过控股股东提议改选上市公司董事会，确有充分理由改选董事会的，来自收购人的董事 不得超过董事会成员的三分之一；被收购公司不得为收购人及其关联方提供担保，被收购公司不得公开发行股份幕集资金，不得进行重大购买、出售资产及重大投资行为或者与收购人及其关联方进行其他关联交易，但收购人为挽救陷入危机或者面临严重财务困难的上市公司的情形除外。 D项，《上市公司收购管理办法》第八条规定，被收购公司董事会不得利用公司资源向收购人提供任何形式的财务资助，不得损害公司及其股东的合法权益。

4、下列关于不得收购上市公司的情形，符合《上市公司收购管理办法》的有（）。I. 收购人最近3年涉嫌有重大违法行为，不得收购上市公司II. 收购人最近3年有严重的证券市场失信行为，不得收购上市公司III. 发出收购要约的收购人在收购要约期限届满，不按照约定支付收购价款或者购买预受股份的，自该事实发生之日起3年内不得收购上市公司IV.收购人向中国证监会报送要约收购报告书后，在公告要约收购报告书之前，拟自行取消收购计划的，应当向中国证监会提出取消收购计划的申请及原因说明，并予公告，自公告之日起12个月内，该收购人不得收购上市公司V. 收购人负有数额较大债务，到期未清偿，不得收购上市公司【组合型选择题】

A.I、II、III

B.I、II、IV

C.II、III、IV

D.II、III、V

正确答案:A

答案解析:I、II、V三项，《上市公司收购管理办法》第六条第二款规定，有下列情形之一的，不得收购上市公司：①收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态；②收购人最近3年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为；③收购人最近3年有严重的证券市场失信行为；④收购人为自然人的，存在《公司法》第一百四十七条规定情形；⑤法律、行政法规规定以及中国证监会认定的不得收购上市公司的其他情形。III项，《上市公司收购管理办法》第七十八条规定，发出收购要约的收购人在收购要约期限届满，不按照约定支付收购价款或者购买预受股份的，自该事实发生之日起3年内不得收购上市公司，中国证监会不受理收购人及其关联方提交的申报文件。IV项，《上市公司收购管理办法》第三十一条第二款规定，收购人作出要约收购提示性公告后，在公告要约收购报告书之前，拟自行取消收购计划的，应当公告原因；自公告之日起12个月内，该收购人不得再次对同一上市公司进行收购。

5、收购期限届满，发出部分要约的收购人应当按照收购要约约定的条件购买被收购公司股东预受的股份，预受要约股份的数量超过预定收购数量时，收购人应当按照（）收购预受要约的股份。【选择题】

A.预受股东的预受时间顺序

B.预受股东的预受要约股票数量顺序

C.同等比例

D.与主要股东事先约定的条件

正确答案:C

答案解析:根据《上市公司收购管理办法》第四十三条第一款规定，收购期限届满，发出部分要约的收购人，应当按照收购要约约定的条件购买被收购公司股东预受的股份，预受要约股份的数量超过预定收购数量时，收购人应当按照同等比例收购预受要约的股份，以终止被收购公司上市地位为目的的收购人，应当按照收购要约约定的条件购买被收购公司股东预受的全部股份，未取得中国证监会豁免而发出全面要约的收购人，应当购买被收购公司股东预受的全部股份。