2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、外商投资股份有限公司应在招股说明书中详细披露（）等可能存在的风险。 Ⅰ.依赖境外原材料供应商、境外客户的风险 Ⅱ.依赖境外技术服务的风险 Ⅲ.外国股东住所地、总部所在国家或地区向中国境内投资或技术转让的法律法规可能发生变化的风险 Ⅳ.汇率风险 Ⅴ.国家有关外商投资企业税收优惠的法律法规可能发生变化的风险【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:参见《公开发行证券的公司信息披露编报规则第17号一外商投资股份有限公司招股说明书内容与格式特别规定》第三条规定。

2、下列关于地方政府专项债券的说法中，正确的是（）。【选择题】

A.地方政府专项债券（简称专项债券）是指省、自治区、直辖市政府（含经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府）为公益性项目发行的、约定一定期限内以一般地方公共预算收入还本付息的政府债券

B.专项债券采用记账式固定利率或浮动利率附息形式

C.专项债券发行结束后，符合条件的应按有关规定及时在全国银行间债券市场、证券交易所债券市场和地方股权交易中心等上市交易

D.各地应积极扩大专项债券投资者范围，鼓励社会保险基金、住房公积金、企业年金、职业年金、 保险公司等机构投资者和个人投资者在符合法律法规等相关规定的前提下投资专项债券

正确答案:D

答案解析:A选项，地方政府专项债券（简称专项债券）是指省、自治区、直秸市政府（含经省级政府批准自办債券发行的计划单列市政府）为有 一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。B选项，专项债券采用记账式固定利率附息形式。C选项，专项债券发行结束后，符合条件的应按有关规定及时在全国恨行间债券市场、证券交易所债券市场等上市交易。

3、某债券为一年付息一次的息票债券，票面面值为1000元，息票利率为8%，期限为10年，当市场利率为7%时，该债券的发行价格近似为（）元。【选择题】

A.1000

B.1070.24

C.1076

D.3060

E.7080

正确答案:B

答案解析:选项B正确：由于每年付息，则将每年收到现金折成现值即为发行价：P=80/（1+7%）+80/（1+7%）^2+...+80/（1+7%）^10+1000/（1+7%）^10=1070.24（元）。

4、下列关于发行企业债券必备条件的说法，错误的是（       ）。【选择题】

A.净资产不低于1亿元人民币

B.所筹资金用途符合国家产业政策

C.企业经济效益良好，发行前连续3年盈利

D.企业发行企业债券的总面值不得大于该企业的自有资产净值

正确答案:A

答案解析:A项，根据《证券法》第十六条和2008年1月4日发布的《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》（发改财金【2008】7号）规定，公开发行企业债券必须符合的条件之一是：股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元，有限责任公司和其他类型企业的净资产额不低于人民币6000万元。

5、上市公司发行股份购买资产，同时募集配套资金，根据《上市公司重大资产重组管理办法》《关于上市公司发行股份购买资产同时募集配套资金的相关问题与解答》和《发行监管问答——关于引导规范上市公司融资行为的监管要求(修订版)》，下列说法正确的有（）。 Ⅰ.甲公司发行股份购买资产同时募集配套资金，配套资金比例不超过拟购买资产交易价格100%的，一并由并购重组审核委员会予以审核 Ⅱ.乙公司募集配套资金拟发行的股份，不得超过乙公司发行前总股本的30%Ⅲ.丙公司为创业板上市公司，该公司报发行股份购买某战略性新兴产业公司股权，如果该次交易构成重组上市，丙公司可以募集配套资金 Ⅳ. 丁公司募集配套资金用于补充公司流动资金、偿还债务的比例不应超过交易作价的50%【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:Ⅱ项错误，《发行监管问答——关于引导规范上市公司融资行为的监管耍求》中明确，上市公司申请非公开发行股票的，拟发行的股份数量原则上不得超过本次发行前总股本的30%。Ⅳ项错误，《关于上市公司发行股份购买资产同时募集配套资金的相关问题与解答（ 2018年修订订） 》其中指出，募集配公资金用于补充公司流动资金、 偿还债务的比洌不应超过交易作价的25% ；或者不超过募集配套资金总额的50% 。