2022年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股本融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、根据《证券法》的规定，公司公开发行新股，应当符合下列条件（）。Ⅰ.具备健全且运行良好的组织机构Ⅱ.具有持续盈利能力Ⅲ.最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告Ⅳ.经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件Ⅴ.最近三年连续盈利，财务状况良好【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：根据最新《证券法》（2019年修订）第12条，公司首次公开发行新股，应当符合下列条件： （1）具备健全且运行良好的组织机构； （2）具有持续经营能力； （3）最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告； （4）发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪； （5）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。 

2、主办券商应针对每家申请挂牌公司设立项目组。下列不得成为项目组成员的情形有（ ）。Ⅰ.最近三年内受到证监会行政处罚的 Ⅱ.本人及其配偶直接或间接持有申请挂牌公司股份 Ⅲ.在申请挂牌公司或其控股股东、实际控制人处任职的 Ⅳ.未按照要求参加全国股转公司组织的业务培训【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:存在以下情形之一的人员，不得成为项目组成员：（1）最近3年内受到中国证监会行政处罚或证券行业自律组织纪律处分。（2）本人及其配偶直接或间接持有申请挂牌公司股份。（3）在申请挂牌公司或其控股股东、实际控制人处任职。（4）未按要求参加全国股转公司组织的业务培训。（5）全国股转公司认定的其他情形。

3、根据《国务院关于开展优先股试点的指导意见》和《优先股试点管理办法》，下列属于优先股股东权利的有（）。Ⅰ.优先分配利润和剩余财产Ⅱ.当公司注册资本一次或累计变动超过10%，公司优先股股东有权出席股东大会并参与分类表决Ⅲ.有权出席公司的年度股东大会会议并参与有关年度利润分配事项的表决Ⅳ.当公司累计3个会计年度未按约定支付优先股股息的，优先股股东有权出席股东大会， 每股优先股股份享有公司章程规定的表决权Ⅴ.优先股股东有权查阅公司章程、股东大会会议记录、公司财务会计报告【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:E

答案解析:出现下列情况之一的，公司召开股东大会会议应通知优先股股东，并遵循《中华人民共和国公司法》及公司章程通知普通股股东的规定程序。优先股股东有权出席股东大会会议，就下列事项与普通股股东分类表决，其所持每一优先股有一表决权，但公司持有的本公司优先股没有表决权：（1）修改公司章程中与优先股相关的内容。（2）—次或累计减少公司注册资本超过10%。（3）公司合并、分立、解散或变更公司形式。（4）发行优先股。（5）公司章程规定的其他情形。 上述事项的决议，除须经出席会议的普通股股东 (含表决权恢复的优先股股东）所持表决权的2/3 以上通过之外，还须经出席会议的优先股股东（不含表决权恢复的优先股股东）所持表决权的2/3 以上通过。

4、下列关于上市公司可转债的说法正确的有（）。 【选择题】

A.创业板可转债的转股价格应不低于募集说明书公告日前20个或前1个交易日股票均价

B.创业板可转债的期限最短为1年，最长为6年

C.主板可转债的期限最短为1年，最长为6年

D.主板上市公司公开发行可转债的，必须提供担保

E.保证人最近两期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额

正确答案:C

答案解析:选项C正确：A项，《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》第二十五条规定，转股价格应当不低于募集说明书公告日前二十个交易日和前一个交易日公司股票均价。 前款所称转股价格，是指募集说明书事先约定的可转换公司债券转换为每股股份所支付的价格。 B项，同法第二十四条，可转换公司债券自发行结束之日起六个月后方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。（未说明最长期限，与主板的最长6年不同） C项，《上市公司证券发行管理办法》第十五条规定，可转换公司债券的期限最短为一年，最长为六年。 D项，同法第二十条，公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近一期末经审计的净资产不低于人民币十五亿元的公司除外。提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。 以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近一期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额。证券公司或上市公司不得作为发行可转债的担保人，但上市商业银行除外。设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于担保金额。估值应经有资格的资产评估机构评估。

5、对于拟首次公开发行股票并在上交所上市的公司，下列属于公司及其保荐人和律师主张多人共同拥有公司控制权须符合的条件是（）。【选择题】

A.最近3年内持有公司股份表决权比例最高的股东不能发生变化

B.多人共同拥有公司控制权的情况，必须通过公司章程予以明确

C.首发后的可预期期限内共同拥有公司控制权的多人不会发生变更

D.可以通过间接支配公司股份表决权的方式拥有公司控制权，无须直接持有公司股份

正确答案:D

答案解析:多人共同拥有公司控制权的情况，一 般应当通过公司章程、协议或者其他安排予以明确，有关章程、协议及安排必须合法有效、权利义务清晰、责任明确，该情况在最近3年内且在首发后的可预期期限内是稳定、有效存在的，共同拥有公司控制权的多人没有出现重大变化。如果发行人最近3年内持有、实际支配公司股份表决权比例最高的人发生变化，且变化前后的股东不属于同一实际控制人，视为公司控制权发生变更。